Как оплатить налог на участок

Сегодня вы получите полное освещение тематики: "Как оплатить налог на участок" с выводами и комментариями специалистов. Актуализировать данные по вашему вопросу можно задав его дежурному консультанту.

НАЛОГИ ОНЛАЙН — узнать и оплатить задолженность по земельному налогу физических лиц по ИНН или Индексу документа (УИН) на официальном сайте Федеральной налоговой службы РФ

Чтобы узнать и оплатить свою задолженность по налогу на землю – выполните проверку и поиск по базе ФНС РФ через официальный онлайн-сервис НАЛОГИ.ОНЛАЙН. Проверка долгов по налогам проводится по физическим лицам.

Узнать задолженность по земельному налогу

Введите ИНН (идентификационный номер налогоплательщика) или Индекс документа (УИН) и узнаете задолженность по земельному налогу в базе Федеральной налоговой службы РФ.

  • по ИНН
  • по Индексу документа

Налог на землю физических лиц

На интернет-ресурсе Налоги Онлайн Вы можете найти и оплатить задолженность по всем видам налогов, уплата которых обязательна для физических лиц. Земельный налог не является исключением.

Что такое налог на землю 2019

Земельный налог, или налог на землю, является платежом третьего уровня и уплачивается в местные бюджеты. То есть, является формирующей частью бюджета муниципальных образований, где зарегистрирован тот или иной земельный участок.

Все граждане, владеющие земельными участками на праве собственности, должны производить за них безвозмездные выплаты. Налоговое законодательство дает четкий перечень земельных участков, которые данным налогом не облагаются. Это и земли изъятые из оборота, и составляющие лесной фонд, и земельные участки, расположенные под объектами Минобороны.

Сроки уплаты земельного налога в 2019 году

Налоговым кодексом установлен единый срок оплаты земельного и иных имущественных налогов физических лиц – 1 декабря года, следующего за налоговым периодом. Платеж производится один раз в год. В 2019 году, в связи с тем, что 1 декабря приходится на воскресенье — нерабочий день, сроком оплаты будет считаться первый рабочий день. В 2019 году это будет 2 декабря.

Как рассчитывается земельный налог 2019. Ставки налога

Сумма налога на землю рассчитывается от размера кадастровой стоимости Вашего земельного участка. Узнать кадастровую стоимость земли можно на сайте Росреестра, куда вносятся данные каждый год. Так, для расчёта налога на землю кадастровая стоимость умножается на процентную ставку. Земельным законодательством установлено два вида ставок: 0,3 % и 1,5 % для разного вида земель. При этом нормативными актами муниципальных образований данные ставки могут быть уменьшены, но не могут превышать указанных в НК РФ размеров.

В общем виде расчет налога на землю выглядит следующим образом:

Кадастровая стоимость земли Х налоговая ставка = сумма земельного налога

Однако в реальности бывают различные ситуации, когда к этой формуле добавляются другие переменные:

  • доля владения на землю составляет не сто процентов;
  • земельным участком лицо владеет менее года;
  • наличие льгот.

В этих случаях нужно будет еще умножать либо на эту долю в процентах, либо на коэффициент владения, либо на льготный коэффициент.

Льготы по налогу в 2019 году

В российском законодательстве предусмотрены две группы льгот, которые:

  1. полностью освобождают от уплаты земельного налога;
  2. уменьшают сумму обязательных налоговых платежей.

Налог уменьшается, если лицо, кому принадлежит земля, относится к определенной категории лиц, такой как ветераны, инвалиды, пенсионеры и др. Полный список лиц, имеющих право на льготы, закреплен в главном нормативно-правовом акте о налогах – Налоговом Кодексе РФ.

Если Вы являетесь лицом, кому положены льготы, то Вам следует принести документы, подтверждающие этот факт, в налоговый орган по месту нахождения Вашего земельного участка. Тогда такая информация будет учтена при расчете налога и налог уже будет рассчитан с учетом полагающихся льгот.

Как узнать задолженность по земельному налогу онлайн и оплатить его

Сервис Налоги онлайн предоставляет возможность поиска и уплаты налога на землю по:

  • ИНН (идентификационному номеру налогоплательщика);
  • УИН (индексу документа).

Особенность состоит в том, что по ИНН возможно уплатить только задолженность по налогу на землю, то есть, оплата возможна лишь в том случае, когда сроки уплаты налога прошли. А вот по УИН можно узнать и оплатить текущие начисления. Причина этого кроется в порядке работы ГИС ГМП. Поэтому, исходя из того, что Вам нужно узнать и оплатить, Вы можете ввести ту информацию, которую считаете нужной.

Таким образом, уплата налога на землю будет возможна сразу после того, как Вы введете соответствующий номер и получите информацию о начислениях. Сервис работает быстро, поэтому на все эти действия Вы потратите не более 2-3 минут своего времени. Оплата возможна банковской картой на странице банка. Чтобы у Вас было доказательство оплаты, квитанция от банка и чек от налогового сервиса Налоги онлайн придут Вам на адрес электронной почты, который Вы укажете.

Почему необходимо оплатить земельный налог 2019 вовремя?

Для гарантии выполнения физическими лицами своей обязанности по уплате налога, государство ввело институт ответственности. Для нарушителей налогового законодательства установлены различные виды ответственности: пеня, штраф и уголовная ответственность.

Поэтому, чтобы избежать наступления столь неприятных последствий, необходимо уплачивать все обязательные платежи в срок. А если же срок уплаты уже прошел, то минимизировать срок задолженности, чтобы пеня не была слишком велика и задолженность по налогам не взыскивалась принудительно через суд и судебных приставов.

Преимущества интернет-ресурса Налоги онлайн

В онлайн сервисах ценность имеют несколько факторов:

  • Быстрая работа;
  • Доступность в любое время суток;
  • Удобный и понятный интерфейс;
  • Защита платежей и персональной информации налогоплательщика;
  • Гарантии списания.

Налоги онлайн – полностью отвечает данным параметрам, позволяя узнать задолженность и оплатить задолженность по налогам оперативно и удобно.

ОНЛАЙН-СЕРВИС ПРОВЕРКИ И ОПЛАТЫ ЗАДОЛЖЕННОСТИ ПО НАЛОГАМ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ

Данные об имеющейся задолженности по налогам генерируются автоматически в режиме онлайн из официальной базы ФНС РФ или ГИС ГМП на основании запроса пользователя.

Расчетные операции при проведении платежей осуществляет
НКО «Монета» (Лицензия Центрального Банка РФ № 3508-К, ИНН 1215192632)

По всем вопросам обращаться: [email protected]налоги.онлайн

Инструкции по онлайн оплате земельного налога

Своевременная оплата налогов на землю помогает избежать начисления пени и различных штрафов. Но что делать, если нет времени на посещение налоговой инспекции, банков и пунктов оплаты? Воспользоваться платежными системами и онлайн-банкингом для оплаты налогов. Сделать это можно на сайте ФНС и госуслуг, систем «Яндекс.Деньги» и «Сбербанк Онлайн».

Читайте так же:  Накопительная часть пенсии сколько процентов от зарплаты

Напомним, что расчёт земельного налога мы описывали здесь.

Через сайт ФНС

Наиболее популярный способ оплаты – с помощью сайта ФНС. Для оплаты необходимо выполнить следующие действия:

Заполняем форму «Оплата налогов физических лиц», вводя следующие данные:
— ИНН;
— Фамилия;
— Имя;
— Отчество.

Сайт Госуслуг для оплаты земельного налога

Оплатить налог на землю можно и с помощью сайта Госуслуг:

  • Заходим на сайт госуслуг по адресу https://oplatagosuslug.ru/.
  • Нажимаем на «Задолженность по налогам».

Оплата с помощью сервиса Яндекс.Деньги

Оплатить налог можно и с помощью системы Яндекс.Деньги:

  • Заходим в сервис Яндекс.Деньги по ссылке https://money.yandex.ru/new.
  • Открываем вкладку «Заплатить вовремя»:

Выбираем раздел «Налоги»:

Через Сбербанк онлайн

Клиенты Сбербанка могут оплатить налог через систему «Сбербанк-Онлайн»:

  • Авторизуемся в системе по ссылке https://online.sberbank.ru/CSAFront/index.do.
  • Открываем вкладку «Платежи и переводы».
  • Выбираем «Все платежи и переводы».
  • Выбираем «Федеральная налоговая служба», после чего откроется окно онлайн оплаты.
  • Нажимаем «Поиск и оплата налогов ФНС».
  • Выбираем из списка земельный налог.
  • Вводим «Индекс документа», после чего нажимаем на «Продолжить».
  • Заполняем форму, которая откроется после поиска:
  • После успешного перевода на форме появится синяя печать с надписью «Исполнено».

    Читайте другие статьи о налогах:

    Видео: Как оплатить налоги онлайн?

    В следующем видео наглядно показано, как можно заплатить земельный, а также транспортный налог через госуслуги:

    Земельный налог за год — как рассчитать и когда платить?

    ВАЖНО! Начиная с налога за 2020 год юрлицам больше не нужно будет сдавать налоговую декларацию. Но считать налог они продолжат, как и раньше.

    Особенности отчетности по земле

    Налоговый период для налога на землю равен году (п. 1 ст. 393 НК РФ). По налоговый период 2019 года включительно для юрлиц действует обязанность сдавать в ИФНС годовую декларацию (п. 1 ст. 398 НК РФ). Иных (промежуточных) отчетов по этому налогу не предусматривается. Срок подачи декларации за 2019 год — 03.02.2020 (перенос с субботы 1 февраля). Форма декларации для земельного налога за 2019 год утверждена приказом ФНС России от 30.08.2018 № ММВ-7-21/[email protected]

    Налоговый период делится на отчетные (п. 2 ст. 393 НК РФ), равные кварталу, по завершении которых осуществляется оплата авансов (п. 6 ст. 396 НК РФ), если регион не воспользовался своим правом не вводить такое деление (п. 3 ст. 393, п. 2 ст. 397 НК РФ).

    Каждый квартальный аванс рассчитывают в том же порядке, что и сам налог, но оплачиваемая в бюджет сумма составит ¼ от рассчитанной величины (п. 6 ст. 396 НК РФ). Уплаченные за 2019 год авансы отражаются в декларации по налогу и учитываются при формировании итоговой суммы к оплате или возврату по году.

    Начиная с земельного налога за 2020 год сдача декларации отменяется. При этом юрлица будут получать от налоговой сообщения с рассчитанной суммой. Однако это не означает, что им больше не потребуется рассчитывать налог самостоятельно. Эта обязанность сохранится за организациями и далее. Ведь они должны знать сумму, чтобы в течение года вносить авансовые платежи (если таковые установлены местными властями). А сообщение от налоговой носит скорее информационный характер, чтобы компания могла сверить свои начисления с теми, что сделаны по данным налоговиков. И получит она его уже после сроков уплаты авансов (см., например, письмо Минфина от 19.06.2019 № 03-05-05-02/44672).

    В декларации по земле фигурируют все основные составляющие расчета:

    • налоговая база;
    • коэффициент, отражающий долю права на землю;
    • категория земли и соответствующая ей налоговая ставка;
    • коэффициент, учитывающий число месяцев владения при неполном периоде;
    • обстоятельства, влияющие на увеличение суммы рассчитываемого налога;
    • налоговые льготы, отражающиеся как на объеме базы, так и на величине самого налога.

    Для каждого участка земли, представляющего собой объект налогообложения, придется заполнить отдельный лист в разделе 2. Причем возможным окажется дополнительное дробление данных по нему из-за отнесения к разным ОКТМО или КБК.

    Как правильно заполнить декларацию по земельному налогу за 2019 год см. в этом материале.

    Как юрлицу посчитать сумму земельного налога за 2019 год

    Налоговой базой для расчета служит кадастровая стоимость участка земли, действительная для 1 января года, за который делается расчет (п. 1 ст. 391 НК РФ). Если участок появился только в налоговом периоде, то берется его стоимость на дату занесения в единый реестр. В течение года эта стоимость пересмотру не подлежит, если только ее изменение не связано с исправлением ошибки или решением суда.

    При установлении объема базы учитывается факт долевого владения участком (ст. 392 НК РФ) и наличие льгот, уменьшающих эту базу по положениям НК РФ или законодательного акта субъекта РФ.

    О том, как устанавливается перечень льгот по налогу, читайте в публикации «Кто является плательщиками земельного налога?».

    Размер применяемой ставки зависит от категории земли, имеет ограничение по максимальному размеру, может дифференцироваться внутри региона и заметно отличаться от значений, действующих в соседних регионах РФ (ст. 394 НК РФ).

    Величину налога получают путем умножения скорректированной на величину льгот налоговой базы на ставку и на коэффициенты, учитывающие:

    • фактическое число месяцев владения участком, если период владения оказался неполным;
    • необходимость кратного увеличения суммы налога при осуществлении строительства на участке.

    Коэффициент, применяемый при неполном периоде владения, является расчетным и представляет собой отношение количества полных месяцев владения к количеству всех месяцев в периоде (п. 7 ст. 396 НК РФ). Полным будет месяц, в котором право владения возникло до 15-го числа или утрачено после 15-го числа.

    Уже рассчитанная сумма налога может дополнительно уменьшаться за счет применения к ней льгот, непосредственно влияющих на ее величину.

    Детально порядок расчета данных для каждой строки, входящей в декларацию, описан в приложении 3 к приказу № ММВ-7-21/[email protected]

    Кто рассчитает налог для физлиц

    Расчет налога по земле, принадлежащей физлицам (ИП в т. ч.), осуществляет ИФНС (п. 4 ст. 391, п. 3 ст. 396 НК РФ), направляя затем результат этой операции физлицу в пакете документов с уведомлением об уплате налога (п. 4 ст. 397 НК РФ).

    Когда следует ждать такого уведомления и что делать, если оно не пришло, читайте здесь.

    Расчет здесь базируется на том же наборе исходных параметров (для физлиц они могут отличаться по значениям от применяемых для юрлиц) и тоже с учетом того, что часть из них (ставки и льготы) может быть индивидуальна для региона:

    • кадастровая стоимость на начало года;
    • доля владения;
    • категория земли, от которой зависит величина ставки;
    • учет числа месяцев владения при неполном периоде;
    • обстоятельства, приводящие к увеличению суммы рассчитываемого налога;
    • наличие льгот, применяемых к базе, ставке или сумме самого налога.
    Читайте так же:  Как получить фиксированную сумму алиментов

    Право на установленные НК РФ или регионом льготы по налогу физлицу нужно заявить самостоятельно, подтвердив его оправдательными документами (п. 10 ст. 396 НК РФ).

    Срок уплаты земельного налога

    Срок уплаты земельного налога за год для физлиц введен законодательно (п. 1 ст. 397 НК РФ) и является датой, общей для всей территории РФ. Заканчивается он 1 декабря года, наступающего после того, за который осуществляется платеж. В 2019 году он выпал на выходной, поэтому оплатить налог можно было до 02.12.2019 включительно.

    Для юрлиц ситуация с оплатой иная. В течение года они по окончании каждого квартала платят авансы по налогу, если регион, в котором находится земля, не отказался от деления года на отчетные периоды (п. 2 ст. 397 НК РФ). Расчет по году происходит с учетом уже оплаченных авансов. Если же год в регионе не делится на отчетные периоды, то оплата осуществляется 1 раз в объеме налога, начисленного за весь год.

    Сроки для оплаты авансов и итогового расчета каждый из регионов пока устанавливает сам (п. 1 ст. 397 НК РФ). Единственным ограничением для платежа по году является то, что он не может наступать раньше срока подачи декларации, предельная дата представления которой указана в НК РФ и соответствует 1 февраля года, наступающего за отчетным (п. 3 ст. 398 НК РФ).

    ВАЖНО! С 2021 года сроки уплаты земельного налога и авансов по нему меняются.

    Расчет суммы земельного налога за год самостоятельно приходится делать только его плательщикам, являющимся юрлицами. Для физлиц такой расчет осуществляет ИФНС. Алгоритм обоих расчетов одинаков и базируется на наборе одних и тех же параметров, значения которых могут разниться для юридических и физических лиц. Срок уплаты налога физлицами истекает 1 декабря года, наступающего следом за оплачиваемым. А срок для платежей, перечисляемых юрлицами (как для авансов, так и для итогового расчета по году), регион пока еще устанавливает сам. Для расчета по году он не может устанавливаться как более ранний, чем дата подачи декларации по налогу (т. е. ранее 1 февраля года, наступающего следом за оплачиваемым).

    Как рассчитывается земельный налог

    1. Кто обязан платить земельный налог?

    Уплачивать земельный налог обязаны граждане, которые обладают земельными участками:

    • на праве собственности;
    • на праве постоянного (бессрочного) пользования;
    • на праве пожизненного наследуемого владения.

    Не обязаны платить налог лица, земельные участки которых находятся в праве безвозмездного пользования, или переданы им по договору аренды.

    2. Как рассчитывается земельный налог?

    Земельный налог рассчитывается, исходя из кадастровой стоимости участка. Налоговая служба начисляет его, основываясь на сведениях из Росреестра.

    Объект налогообложения, налоговая база, сумма налога и срок уплаты указываются в едином налоговом уведомлении, которое налоговая служба направляет налогоплательщику не позднее чем за 30 дней до срока уплаты.

    3. Кто имеет право на льготы по земельному налогу?

    Для граждан некоторых льготных категорий , а также людей предпенсионного возраста (в течение 5 лет до наступления пенсионного возраста, в том числе досрочно) и пенсионеров, налоговая база уменьшается на кадастровую стоимость 600 кв. м площади земельного участка на одного налогоплательщика в отношении земельного участка, находящегося в собственности, постоянном (бессрочном) пользовании или пожизненном наследуемом владении.

    Кроме федеральной льготы в Москве для некоторых категорий граждан действует дополнительное уменьшение налоговой базы по земельному налогу на одного налогоплательщика на один миллион рублей.

    Полностью освобождены от уплаты земельного налога лица, относящиеся к коренным малочисленным народам Севера, Сибири и Дальнего Востока России, а также общины таких народов — в отношении земельных участков, используемых для сохранения и развития их традиционного образа жизни, хозяйствования и промыслов.

    Видео (кликните для воспроизведения).

    Обратите внимание! Налоговые льготы не распространяются на земельные участки, сдаваемые в аренду.

    Для оформления льготы вам потребуются:

    • заявление о предоставлении льготы;
    • уведомление о выбранных объектах налогообложения;
    • документы, подтверждающие право на льготу.

    Предъявить документы можно в удобную вам налоговую инспекцию или любой центр госуслуг «Мои документы». Сделать это нужно до 31 декабря того года, начиная с которого будет предоставляться льгота.

    В случае если вы уже оформляли московские льготы по земельному налогу, а также федеральные льготы по другим видам налогов, направлять заявление и документы в налоговую не нужно. Если у вас в собственности несколько земельных участков, и вы не предоставите уведомление о выбранных объектах налогооблажения, льгота будет предоставлена в отношении земельного участка с максимальной исчисленной суммой налога.

    4. Нужно ли самостоятельно сообщать в налоговую о своем земельном участке?

    Информацию о земельных участках, подлежащих налогообложению, налоговая инспекция получает из Росреестра.

    Однако, если вы никогда не получали единого налогового уведомления и при этом не относитесь к льготным категориям, вы обязаны сообщить в налоговую о своем имуществе. Если вы не сделаете этого, с вас могут взыскать штраф в размере 20% от неуплаченной суммы налога в отношении этого земельного участка. Такое правило действует с 1 января 2017 года.

    В налоговую нужно представить:

    • сообщение об имуществе (можно заполнить как от руки, скачав бланк на сайте Федеральной налоговой службы (ФНС), так и в электронном виде, использовав специальную программу в личном кабинете налогоплательщика);
    • копии правоустанавливающих (правоудостоверяющих) документов (представляются заявителем по собственной инициативе).

    Подать документы можно:

    • лично или через представителя (требуется нотариально удостоверенная доверенность) в удобную вам налоговую инспекцию или в любой центр госуслуг «Мои документы»;
    • по почте с описью вложения;
    • онлайн через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС.

    5. Как уплатить налог?

    Указанную в едином налоговом уведомлении сумму налога нужно уплатить не позднее 1 декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом (налоговый период представляет собой один календарный год). Уплачивается налог не более чем за три налоговых периода, предшествующих году направления налогового уведомления. Вы также можете оплатить транспортный, земельный налог и налог на имущество физических лиц единым платежом.

    Уплатить налог можно:

    • лично (в банке);
    • онлайн, при помощи специального сервиса на сайте ФНС.

    На сайте налоговой службы также можно сформировать квитанцию для уплаты в банковском отделении.

    Для формирования платежного поручения пользователю необходимо ввести фамилию, имя, отчество, адрес, ИНН, выбрать налог, адрес местонахождения и сумму.

    Узнать актуальные налоговые ставки можно на сайте ФНС.

    Читайте так же:  Единый налог при применении усн

    Как оплатить налог на землю в 2020 году

    Оплата налога на землю — обязанность всех лиц, признанных налогоплательщиками. На данный момент на выбор предложено массу способов для внесения своевременных платежей в налоговую инстанцию, даже в случае отсутствия квитанции. Сумма для внесения оплата рассчитывается на основании данных, предоставленных из Росреестра.

    Способы оплаты налога для юридических лиц

    К юридическим субъектам предъявляются самые суровые требования по оплате налоговых платежей. И для этого предусмотрен лишь один возможный способ это сделать — безналичное перечисление сумму в бюджет налоговикам с расчётного банковского счёта. Если у юридического лица есть несколько действенных банковских счетов, деньги можно перевести с любого из них.

    Для проведения платежа в счёт оплаты налогового начисления, необходимо иметь платёжное поручение. Заполняется этот документ по общим требованиям. В нём отображена следующая информация:

    • Код, название и адрес нахождения ФНС;
    • Налоговый период;
    • ИНН компании;
    • Дата оплаты и назначение платежа.

    Юрлицо может создать платёжное поручение прямо на официальном сайте налоговой инстанции, зайдя в соответствующий раздел. В ходе подготовки этого документа ему нужно указать данные и реквизиты самостоятельно, либо выбрать из выпадающего списка при наличии этого варианта. Если на рабочем компьютере установлена программа клиент-банка, провести платёжную операцию можно не выходя за порог собственного дома. Как правило, такую возможность банки предоставляют юридическим лицам, деятельность которых непосредственным образом сопряжена с ведением крупной организацией.

    При отсутствии расчётного счета, эту процедуру провести будет невозможно. В частности это касается ситуации, когда за юридическое лица вносит плату физлицо. Оплата наличными в счёт погашения налога принимается только от рядовых граждан. Даже если сотрудник банка примет квитанцию, внесённая сумма вряд ли будет учтена налоговиками в качестве налогового поступления.

    Но у этого требования есть небольшое исключение, суть которого заключается в том, что если организация находится на этапе закрытия и расчётный счёт признан недействительным по судебному постановлению. Но при этом числятся открытые задолженности перед налоговой службой, оплатить долги по земельному участку может только ликвидатор. Причём он должен быть назначен официально. В этом случае также придётся обращаться юридическому лицу в налоговую инстанцию, чтобы добиться зачисление платежа в счёт погашения имеющегося долга.

    Предприятия и организации так же как и физические лица обязаны перечислять денежные средства в бюджет того субъекта, на территории которого располагается земельный участок в их собственности. Если имеется 2 и более надела, которые расположены в разных точках города, перечислять деньги необходимо в соответствующие отделения налоговой службы.

    Юрлица — единственная категория налогоплательщиков, для которых установлен ежеквартальный порядок по внесению платежей. То есть квитанция будет приходить юридическим лицам 4 раза в год. Общая их сумма = установленной для них налоговой величине. Необходимо знать, что помимо оплаты налога по земельному участку, у юридических субъектов имеется ещё одна непосредственная задача — подготовка и своевременная подача налоговой декларации.

    В этом документе отображаются суммы по внесённым авансовым платежам и итоговый налог. Также прописаны сведения по расчёту данных показателей, которыми руководствуются сотрудники налоговой службы.

    Способы оплаты для физических лиц

    К физическим лицам могут быть соотнесены 2 вида субъектов. Непосредственные собственники земельных участков и индивидуальные предприниматели. ИП используют территориальные наделы для получения дополнительногоосновного источника прибыли или для ведения бизнес-проекта. Налоговыми расчётами занимается инспекция. Предпринимателю нужно только оплатить указанную сумму в квитанции. Для рядовых субъектов предлагается несколько общедоступных методов для внесения оплаты. И их гораздо больше, чем у организаций, предприятий и юридических лиц.

    Оплата налога через отделение любого Банка

    С заполненной квитанцией обратиться в ближайшее отделение Банка, в котором принимаются подобные платежи. После этого на руки человеку выдают документ, свидетельствующий о зачислении денежных средств в счёт погашения земельного налога.

    В качестве альтернативного варианта можно предложить воспользоваться услугами почты или кассой местной администрации. Для этого нужно будет лично обратиться в эти организации. Этими способами зачастую пользуются пожилые люди и граждане, которые не умеют пользоваться интернетом, либо попросту не доверяют ему свои личные данные.

    К недостаткам этого метода, можно отнести следующие факты:

    1. Очередь. Чтобы уплатить земельный налог, придётся дождаться наступления своей очереди.
    2. Комиссия. Банки берут дополнительную комиссию за проведение платежа.
    3. Для оплаты налога, физическое лицо должно присутствовать лично.
    4. Зачисление денег происходит только на следующий рабочий день.

    В остальном, этот способ удобен. Поэтому им пользуются субъекты, когда находятся рядом с Банком, и под рукой нет интернета. Что же непосредственно касается индивидуальных предпринимателей, у них есть возможность внести деньги в счёт погашения налога в наличной форме, либо перечислить их с личной банковской карты.

    Использование онлайн-банкинга

    Данный вариант предполагает безналичную форму оплаты с карты или с банковского счёта физического лица. Для этого нужно будет пройти несложную процедуру регистрации в интернет-банкинге, указать реквизиты из квитанции, подтвердить транзакцию (списание денежных средств). Как правило, сейчас у любого финансового учреждения есть свой сайт, на котором можно завести личный кабинет, и уже через него вести оплаты. Подтверждать финансовую транзакцию придётся посредством смс-информирования. На мобильный телефон придёт код, его нужно будет ввести в соответствующее поле. Всё, потом на экране высвечивается уведомление об успешной оплате.

    Если необходим чек, его не составит большого труда распечатать. Для этого нужно зайти в электронную почту, на адрес которой отправлено уведомление. После этого его остаётся только распечатать в требуемом количестве экземплярах.

    Оплата на сайте налоговой службы

    На этом сайте есть специальный раздел для оплаты земельных налогов. Здесь можно самостоятельно заполнить квитанцию и сделать перечисление в счёт налоговой инспекции. Главное не допустить ошибок, если под рукой есть квитанция, этого не произойдёт. Что может быть проще, чем набрать готовые цифры в предоставленную форму. Чтобы внести оплату, выбрать карту, ввести сумму и подтвердить транзакцию посредством смс-информирования.

    Этот способ удобен тем, что никуда ходить не нужно, перевести деньги со своего счёта можно в любое удобное время, хоть поздно вечером. Также преимущество заключается и в том, что если нет квитанции, на сайте налоговой службы доступны реквизиты и начисления. Но для этого придётся получить доступ к личному кабинету. Для этого специалисты налоговой службы должны сообщить название своего сайта. А при возникновении дополнительных вопросов, задать непосредственно сотрудники налоговой инспекции. В некоторых случаях, гражданину предоставляется доступ к личному кабинету, при обращении им за помощью.

    Использование платежного терминала

    В частности, такую услугу предоставляет Банк — Сбербанк. Для оплаты земельного налога, необходимо сделать следующее:

    1. Убедиться, что на карте достаточно денег для оплаты налога за пользование территориальным наделом. Вставить в терминал, ввести пин-код.
    2. Зайти в соответствующий раздел, ввести ИНН налогоплательщика.
    3. Поднести к сканеру терминала штрих-код, который находится на квитанции.
    4. Теперь осталось внимательно сверить реквизиты, подтвердить транзакцию.
    Читайте так же:  Счет арестован как заплатить налоги

    Преимущество этого способа заключается в том, что с налогоплательщика не берётся комиссия. При этом абсолютно не имеет никакого значения, каким образом вносится оплата: наличными или безналичной формой. Чтобы каждый раз не пришлось вводить реквизиты, можно сохранить введённые данные. Теперь доступ к ним будет храниться в личном кабинете, а проводить оплату будет в несколько раз быстрее и удобнее.

    Оплата посредством сайта госуслуг

    Это тоже очень легкий способ для оплаты земельного налога. Для работы понадобится персональный компьютер и доступ к интернету. Теперь нужно зайти на сайт, пройти несложную процедуру регистрации. Понадобится паспорт, ИНН и иные документы (подробнее при прохождении процесса). Далее, авторизоваться в личном кабинете, зайти в раздел по оплате налогов. В разделе будет содержаться информация относительно имеющихся задолженностей на текущий момент. Поэтому если нет квитанции, узнать информацию можно через сайт госуслуг.

    При наличии нескольких территориальных наделов, выбрать интересующий участок, внести оплату через банковскую карту. Ввести номер карты, полную сумму, подтвердить оплату с помощью кода. Он придёт на мобильный телефон, указанный при регистрации. Квитанцию лучше сохранить в личном кабинете или сразу же распечатать. Также в этом кабинете можно в любую минуту узнать информацию о зачислении средств и наличии налоговых начислений по конкретному земельному участку. Информация обновляется на портале госуслуг через каждые две недели.

    Что делать, если нет квитанции

    Для решения этой проблемы также имеются проверенные методы. Например, гражданин может оплатить налог без этого листа посредством личного кабинета на сайте налоговой службы, либо обратиться в инспекцию, и провести финансовую транзакцию по налогам.

    В первую очередь человек должен убедиться в том, что ему необходимо заплатить земельный налог. Узнать эту информацию можно через любой сайт, который предоставляет подобные услуги. Пройти регистрацию можно на портале госуслуг, ФНС или на иных сайтах, которые были представлены для ознакомления ранее для физических лиц. Для идентификации, при регистрации указывать действующие паспортные данные, СНИЛС, ИНН, номер мобильного телефона и электронной почты. Кроме этого, могут понадобиться дополнительные документы или действия, о них можно непосредственно узнать при регистрации личного кабинета.

    Если действительно есть задолженность по земельному налогу, нужно внести требуемую сумму любым удобным способом. Также это можно сделать в ближайшем отделении налоговой инспекции. Там предоставить пакет документов, удостоверяющих личность и право владения тем или иным земельным участком. Специалист предоставит всю интересующую информацию по задолженности, и озвучит возможные способы для удобного внесения платежа.

    Почему не приходит квитанция

    Самая распространенная этому причина — переезд. Человек в спешке забывает уведомить налоговую службу о смене адреса. Иные этому объяснения:

    • Вы не зарегистрировали земельный участок в росреестре;
    • субъект имеет некоторые льготы, которые освобождают его от оплаты налогов;
    • сумма для оплаты меньше ста рублей.

    Если раньше приходили квитанции, а теперь их нет, нужно озаботиться решением этого вопроса. Рекомендуется узнавать эту информацию непосредственно в отделе налоговой службы, найти ответ через интернет-технологии получается не всегда.

    Как оплатить налог на землю – популярные способы

    Все сознательное население понимает, что налоги нужно платить вовремя, чтобы потом не иметь проблем. Вариантов, где оплатить земельный налог, да и все остальные, есть достаточно, было бы желание платить. Например:

    • Вы можете прийти в свое местное отделение ФНС;
    • можете через любой терминал, их есть много в магазинах и других общественных местах;
    • используя интернет на своем смартфоне или компьютере.

    Ни для кого уже не секрет, что оплаты с использованием разных сервисов в интернете – очень удобно, практично и оперативно, поэтому население все чаще обращается именно к этому варианту.

    Как оплатить земельный налог через интернет

    Обращаем Ваше внимание на подробную инструкцию, позволяющую легко оплатить земельный налог онлайн собственной банковской картой.

    Через сайт ФНС

    1. Перейдя на ресурс ФНС https://www.nalog.ru/, в блоке, где перечислены все электронные сервисы, жмите на касающийся оплаты налогов, как указано внизу на картинке.
    2. Левая колонка – тип лиц, по умолчанию здесь выбран пункт, позволяющий оплатить земельный налог для физических лиц. В правой колонке кликайте на блок, который идет вторым слева – «Уплата налогов, страховых взносов».
    3. Если платежный документ от ФНС уже получен Вами по почте, и вы хотите просто оплатить, введите в верхнюю строку его номер. Если платежного документа нет, а вы хотите его сформировать и оплатить, выберите внизу «Пропустить и перейти к заполнению платежного документа». Ниже будет рассмотрен второй вариант.
    4. В новом открывшемся окошке нужно заполнить три строки – они все обязательны. Выбираете нужный вам «Земельный налог», тип совершаемого взноса, а также указываете сумму, которую желаете внести. Как вычислить сумму земельного налога, которую придется оплатить, читайте здесь.
    5. Следующий шаг – указываете реквизиты отделения, которому будут перенаправлены ваши деньги.
    6. Потом свои данные, как налогоплательщика.

    Через сайт Госуслуг

    Пошаговый алгоритм, как оплатить земельный налог через госуслуги. Эта операция займет не больше 15 минут:

    1. Вначале с мобильного или компьютера посетим сам сайт Госуслуг https://oplatagosuslug.ru/ и кликнем на вторую слева вкладку, как изображено внизу.
    2. В выбранном окне нужно найти свои, требующие оплат, взносы – по ИНН или по индексу полученной квитанции. По ИНН сервис может найти только налоги с истекшим сроком оплаты. Если у вас не такой случай, то выбирайте по индексу, и перепечатайте его с пришедшего на почту уведомления. Еще его можно взять в личном кабинете ФНС, если, конечно, вы там зарегистрировались.
    3. После введения соответствующих цифр полученные данные обработаются, и система представит вашему вниманию список всех долгов по налогам, требующих оплаты в ближайшее время. Жмите «Земельный налог», дальше стандартно – способ оплаты и финансовое учреждение, что Вам подойдет для оплаты.

    Через Яндекс.Деньги

    Поскольку немало жителей страны используют в обиходе электронные деньги, для их удобства есть такой вариант оплаты, как Яндекс.Деньги:

    1. Если вы относитесь к таким и у вас имеется кошелек в системе Яндекс.Деньги, авторизуйтесь и перейдите по вкладке «Оплата услуг» – Налоги.
    2. По аналогии со вторым вариантом, ищите нужную вам платежку по ИНН или индексу документа, находящемуся в квитанции от налоговиков.
    3. После проверки укажите свои ФИО, и опять-таки выберите подходящий способ оплаты и банковское учреждение. Когда оплата зачислиться, Вы получите ссылку на подтверждающий это чек.
    Читайте так же:  Перерасчет пенсии в связи с инвалидностью

    Через Сбербанк онлайн

    Если Вы – один из пользователей известного всем Сбербанка, можете зарегистрироваться на их сайте и оплатить, воспользовавшись сервисом «Сбербанк-онлайн». Для этих действий понадобятся сама карта и мобильный телефон. Читайте подробнее, как оплатить земельный налог через сбербанк онлайн.

    1. Переходим и авторизуемся (регистрируемся) здесь https://online.sberbank.ru/CSAFront/index.do.
    2. Далее по порядку посещаем вкладки «Платежи и переводы» – «Все платежи и переводы» – «ФНС».
    3. Сейчас нужно найти интересующий вас налог на землю. Это не сложно – во вкладке «Поиск и оплата налогов ФНС» находим земельный налог.
    4. Вначале заполняем строку, где требуют индекс документа, потом набираем свои реквизиты. Уточнение: оплачивать не свои налоги запрещено.
    5. На телефон вы получите смс с одноразовым кодом, после его введения оплата подтвердиться и деньги снимутся со счета. На протяжении суток они зачислятся по назначению.

    Еще для оплаты земельного налога активные пользователи сети часто используют сервисы Qiwi и WebMoney.

    Часто возникающие вопросы:

    Как узнать, оплачен ли земельный налог? – Чтобы точно знать, что ваш платеж, совершенный через банк, поступил в отделение ФНС, рекомендуем создать аккаунт на их сайте. В личный онлайн кабинет вам придет уведомление о проведенной оплате.

    До какого числа оплатить земельный налог? – Для физических и юридических лиц сроки оплаты земельного налога разные. Первые – до 1.12, вторые – до 28.02 включительно, года, что наступит за оплачиваемым.

    Как оплатить земельный налог без квитанции? – Отсутствие квитанции в принципе не проблема, если ее нет, то оплатить налоги на землю можно, использовав ИНН.

    Оплачивают ли пенсионеры земельный налог? – Да, если земельный участок, владельцем которого, согласно документам, есть пенсионер, по площади больше 6 соток. Если меньше – то не платит.

    Надеемся, что инструкция по ресурсам, через которые можно оплачивать свои налоги, пригодится вам. Если возникли вопросы, или какой-то момент неясен, пишите в комментариях.

    Сроки уплаты авансовых платежей по земельному налогу

    Как рассчитать авансовый платеж по земельному налогу?

    Земельный кодекс предусматривает использование земли на платной основе. И этой платой является земельный налог. Его должны оплачивать организации и ИП, а также обычные граждане. Основными требованиями при возникновении необходимости уплаты являются:

    • расположение земель на территории, где введен налог;
    • земли находятся в собственности, в бессрочном пользовании или пожизненном владении плательщика налога;
    • основания для приобретения земли предусмотрены законодательством РФ.

    Кто является плательщиками земельного налога, узнайте здесь.

    Не облагают налогом земли, указанные в ст. 389 НК РФ.

    Налоговым периодом является календарный год. Организации производят расчет налога самостоятельно, для физических лиц и ИП расчет и предоставление уведомления для оплаты осуществляет ИФНС.

    Начиная с земельного налога за 2020 год юрлица тоже будут получать от налоговой сообщения с рассчитанной суммой, а сдавать декларации перестанут. Однако это не означает, что им больше не потребуется рассчитывать налог самостоятельно. Эта обязанность сохранится за организациями и далее. Ведь они должны знать сумму, чтобы в течение года вносить авансовые платежи (если таковые установлены местными властями). А сообщение от налоговой носит скорее информационный характер, чтобы компания могла сверить свои начисления с теми, что сделаны по данным налоговиков. И получит она его уже после сроков уплаты авансов (см., например, письмо Минфина от 19.06.2019 № 03-05-05-02/44672).

    Формулу расчета земельного налога и подробные комментарии по его расчету вы найдете в этой статье.

    Авансовый платеж равен ¼ от исчисленной за год суммы налога.

    Срок уплаты авансов для организаций

    Для организаций предусмотрена выплата авансовых платежей по налогу ежеквартально (п. 2 ст. 393 НК РФ). Это положение должно быть подтверждено в принятом на муниципальном уровне НПА. Сроки оплаты авансов оговариваются в нем же. Но муниципальные власти могут и не вводить уплату авансовых платежей (п. 3 ст. 393 НК РФ).

    Для выяснения подробностей по срокам и характеру оплаты налога и авансовых платежей нужно руководствоваться законодательными актами по месту нахождения земельного участка. На территории Москвы, например, для уплаты авансовых платежей установлен срок, не позднее последнего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.

    При несвоевременной оплате авансовых платежей начисляется только пеня. Штрафы начисляют лишь при несвоевременной оплате налога по окончании года. По авансовым платежам штрафы не начисляют.

    Окончательный срок оплаты налога тоже устанавливают местные власти. При этом он не может быть установлен ранее крайнего срока сдачи декларации (до 2020 года), т. е. ранее 1 февраля следующего за отчетным года. Оплату налога организации осуществляют в ИФНС, в ведении которой находится этот участок земли.

    Образец платежного поручения на уплату земельного налога можно скачать в нашем материале.

    Авансы для ИП и физических лиц

    Для ИП и физических лиц предусмотрена оплата земельного налога после получения соответствующего уведомления от ИФНС. Для них авансовые платежи отсутствуют.

    Что делать, если не пришло уведомление на уплату личных налогов, узнайте здесь.

    Для ИП обязанность оплаты земельного налога существует независимо от того, какой вид налогообложения он использует. Уплатить налог физлицам и ИП за 2018 год нужно было до 02.12.2019 (перенос с воскресенья 1 декабря).

    Порядок оплаты авансов

    В тех муниципальных образованиях, где приняты законы об авансовых платежах по земельному налогу, определены и сроки их выплаты организациями. Авансовые платежи по налогу рассчитывают по окончании каждого квартала. В конце налогового периода определяют оставшуюся неуплаченной величину налога и производят оплату. До окончания года установить, переплачен ли налог, организация не может.

    При смене владельца земельного участка приобретение права на него наступает в момент перерегистрации на нового владельца. Это право появляется только при внесении записи в Единый госреестр прав на недвижимое имущество (ЕГРП). Уплата земельного налога зависит от даты перехода права собственности: если до 15-го числа, то налог платит покупатель, если после 15-го числа, то оплату налога осуществляет продавец.

    Сроки уплаты авансовых платежей по налогу на землю для организаций устанавливают органы местного самоуправления. Налог оплачивается вне зависимости от применяемой системы налогообложения.

    Видео (кликните для воспроизведения).

    ИП и физлица перечисляют налог до 1 декабря года, следующего за отчетным. Авансовые платежи для данных категорий налогоплательщиков не предусмотрены. Расчет налога осуществляет ФНС.

    Как оплатить налог на участок
    Оценка 5 проголосовавших: 1

    ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

    Please enter your comment!
    Please enter your name here